Какой налоговый режим выбрать?
Ответьте на 5 простых вопросов — и получите персональную рекомендацию с расчётом налоговой нагрузки для каждого режима.
Есть вопросы? Спросите AI-помощника
НалогПомощник ответит за несколько секунд
AI может ошибаться. Для точных расчётов используйте калькуляторы.
Чем вы занимаетесь?
Как работает квиз
Квиз анализирует ваши ответы и рассчитывает налоговую нагрузку (налог + страховые взносы) для каждого доступного режима. Учитываются все ограничения: лимиты дохода, наличие сотрудников, доля расходов. Результат сортируется от самого дешёвого к самому дорогому.
Обзор налоговых режимов 2026
НПД (самозанятый)
Ставка 4% с физлиц, 6% с юрлиц. Нет деклараций, нет обязательных взносов. Весь учёт — в приложении «Мой налог».
Когда выгоден: доход до 2,4 млн, нет сотрудников, минимум бюрократии.
Ссылки: Калькулятор НПД, Как стать самозанятым
УСН 6% (доходы)
Налог 6% от дохода, но можно вычесть страховые взносы (ИП без работников — полностью). При малых расходах эффективная ставка может быть ниже 6%.
Когда выгоден: доход от 2,4 до 20 млн, расходы менее 60% дохода.
Нюанс 2026: при доходе свыше 20 млн появляется обязанность по НДС.
Ссылки: Калькулятор УСН 6%, Как перейти на УСН
УСН 15% (доходы минус расходы)
Налог 15% от прибыли. Минимальный налог — 1% от дохода. Все расходы должны быть подтверждены документами.
Когда выгоден: расходы более 60% дохода (торговля, производство).
Ссылки: Калькулятор УСН 15%, УСН 6% или 15%
Патент (ПСН)
Фиксированная стоимость = 6% от потенциального дохода (устанавливается регионом). Нет зависимости от реального дохода. Нет декларации.
Когда выгоден: фактический доход значительно выше потенциального.
Ссылки: Калькулятор патента, Как перейти на патент
АУСН (автоматизированная УСН)
Ставка 8% (доходы) или 20% (доходы - расходы), минимальный налог 3%. ИП на АУСН не платят страховые взносы. Налог считает ФНС автоматически.
Когда выгоден: доход до 60 млн, до 5 сотрудников, нужна максимальная простота.
Ссылки: Калькулятор АУСН
Частые вопросы
Насколько точен результат квиза?
Квиз даёт ориентировочный расчёт на основе средних параметров. Для патента используется условный потенциальный доход — реальная стоимость зависит от региона и вида деятельности. Используйте детальный калькулятор для точных цифр.
Можно ли совмещать налоговые режимы?
Да, ИП может совмещать УСН + патент (для разных видов деятельности) или быть ИП на НПД. Нельзя совмещать: УСН + ОСНО, НПД + УСН, АУСН + другие режимы.
Когда можно сменить режим?
На УСН/АУСН — с начала года (заявление до 31 декабря). На патент — за 10 рабочих дней до начала. На НПД — в любое время через приложение «Мой налог». При регистрации ИП — заявление в течение 30 дней.
Полезные ссылки
Другие калькуляторы
Обратите внимание: данный калькулятор выполняет приблизительный расчёт на основании введённых данных и действующих ставок налогообложения. Результат не является официальным документом и не может использоваться в качестве налоговой декларации. Для точного расчёта обратитесь к квалифицированному бухгалтеру. Ставки и лимиты актуальны на момент расчёта и могут измениться при обновлении законодательства.