Калькулятор налога для самозанятых (НПД) 2026
Налог на профессиональный доход — самый простой режим для фрилансеров и тех, кто подрабатывает. Вы платите только процент от дохода: 4% если клиент — физлицо, 6% если юрлицо или ИП. Никаких деклараций, взносов и бухгалтерии. Введите свой доход, и калькулятор покажет точную сумму налога.
Есть вопросы? Спросите AI-помощника
НалогПомощник ответит за несколько секунд
AI может ошибаться. Для точных расчётов используйте калькуляторы.
Максимальный бонус — 10 000 руб. на всё время
Введите данные в поля выше для расчёта
Расчёты носят информационно-справочный характер и не являются индивидуальной налоговой консультацией. Для принятия решений рекомендуем обратиться к квалифицированному бухгалтеру или налоговому консультанту. Актуальные ставки — на сайте ФНС (nalog.gov.ru).
Как рассчитывается налог НПД
Формула предельно простая. Берёте свой доход за месяц и умножаете на ставку:
- 4% — если заплатил физлицо (обычный человек). Например, вы сделали сайт знакомому за 50 000 руб. Налог: 50 000 x 4% = 2 000 руб.
- 6% — если заплатило юрлицо или ИП. Например, компания заказала вам дизайн за 100 000 руб. Налог: 100 000 x 6% = 6 000 руб.
Если за месяц у вас были клиенты обоих типов, налог считается отдельно по каждой ставке и складывается. Расходы в расчёте не учитываются — налог идёт со всего дохода.
Налог начисляется автоматически в приложении «Мой налог» по итогам каждого месяца. Заплатить нужно до 28-го числа следующего месяца.
Пошаговый пример расчёта НПД за месяц
Самозанятый дизайнер за март 2026 года получил:
- От физлица за логотип: 30 000 руб.
- От ООО за макет сайта: 80 000 руб.
- От ИП за баннер: 15 000 руб.
- Доход от физлиц (4%): 30 000 x 4% = 1 200 руб.
- Доход от юрлиц и ИП (6%): (80 000 + 15 000) x 6% = 5 700 руб.
- Итого налог за март: 1 200 + 5 700 = 6 900 руб.
- Если есть остаток бонуса: вместо 4% применяется 3%, вместо 6% — 4%. Налог составит: 30 000 x 3% + 95 000 x 4% = 900 + 3 800 = 4 700 руб. Из бонуса спишется: 6 900 - 4 700 = 2 200 руб.
Заплатить налог за март нужно до 28 апреля 2026 года.
Типичные ошибки при расчёте НПД
Когда платить НПД в 2026 году
Налог НПД начисляется ежемесячно. Уведомление о сумме приходит в приложении «Мой налог» до 12-го числа следующего месяца. Срок оплаты — до 28-го числа следующего месяца.
| Доход за месяц | Срок уплаты НПД |
|---|---|
| Январь 2026 | 28 февраля 2026 |
| Февраль | 28 марта 2026 |
| Март | 28 апреля 2026 |
| ... | 28-е число следующего месяца |
| Декабрь 2026 | 28 января 2027 |
Если сумма налога меньше 100 руб., она переносится на следующий месяц. Декларацию сдавать не нужно — всё считается автоматически.
Частые вопросы
Может ли ИП быть самозанятым?
Да. ИП может перейти на НПД и пользоваться всеми его преимуществами (низкие ставки, нет взносов). При этом статус ИП сохраняется, но нельзя одновременно применять НПД и другой режим (УСН, патент).
Идёт ли стаж для пенсии на НПД?
Нет, на НПД нет обязательных пенсионных взносов, поэтому страховой стаж не формируется. Вы можете добровольно платить взносы в СФР (в 2026 году — от 50 798,88 руб. в год), тогда этот год зачтётся в стаж.
Можно ли совмещать самозанятость и работу по найму?
Да. Зарплата по трудовому договору не облагается НПД — с неё работодатель удерживает НДФЛ. Дополнительный доход от подработки (фриланс, услуги) облагается НПД по ставкам 4% или 6%. Лимит 2,4 млн считается только по доходам от самозанятости.
Что делать, если доход превысил 2,4 млн руб.?
Статус самозанятого автоматически приостанавливается. Доход сверх лимита для физлиц облагается НДФЛ 13%. ИП может перейти на УСН или патент. Со следующего года можно снова применять НПД, если планируемый доход укладывается в лимит.
Полезные инструкции
- Как стать самозанятым в 2026 году
- Как выдать чек самозанятому
- Как выбрать систему налогообложения
- Сравнение налоговых режимов
- НПД или УСН 6% — что выгоднее?
- КБК для уплаты НПД — коды бюджетной классификации для оплаты
Другие калькуляторы
Обратите внимание: данный калькулятор выполняет приблизительный расчёт на основании введённых данных и действующих ставок налогообложения. Результат не является официальным документом и не может использоваться в качестве налоговой декларации. Для точного расчёта обратитесь к квалифицированному бухгалтеру. Ставки и лимиты актуальны на момент расчёта и могут измениться при обновлении законодательства.