Калькулятор налогов для маркетплейса 2026
Продаёте на Wildberries, Ozon или Яндекс Маркете? Введите выручку и расходы — калькулятор покажет, какой налоговый режим выгоднее. Учитываем комиссию площадки, логистику, страховые взносы и все особенности 2026 года.
Есть вопросы? Спросите AI-помощника
НалогПомощник ответит за несколько секунд
AI может ошибаться. Для точных расчётов используйте калькуляторы.
Полная стоимость проданных товаров (до вычета комиссии)
Wildberries: 5-25%, Ozon: 5-25% (зависит от категории)
Хранение, доставка, обратная логистика (возвраты)
Закупка товаров, упаковка, реклама, фотосъёмка
Потенциально возможный годовой доход (для расчёта патента)
Расчёты носят информационно-справочный характер и не являются индивидуальной налоговой консультацией. Для принятия решений рекомендуем обратиться к квалифицированному бухгалтеру или налоговому консультанту. Актуальные ставки — на сайте ФНС (nalog.gov.ru).
Какие налоговые режимы подходят для маркетплейса
Продавцы на маркетплейсах могут выбрать один из четырёх налоговых режимов. Каждый имеет свои ограничения и особенности расчёта.
| Режим | Налоговая база | Лимит дохода |
|---|---|---|
| НПД | 6% от выручки (маркетплейс = юрлицо) | 2,4 млн руб./год |
| УСН 6% | 6% от выручки минус взносы | 450 млн руб./год |
| УСН 15% | 15% от (выручка - расходы) | 450 млн руб./год |
| Патент | 6% от ПВГД (фиксированная сумма) | 60 млн руб./год |
Как комиссия влияет на выбор режима
Комиссия маркетплейса — главный фактор, определяющий оптимальный налоговый режим. Чем выше доля расходов в выручке, тем выгоднее режимы, учитывающие расходы (УСН 15%, патент).
- Расходы до 30% от выручки — выгоднее НПД (до 2,4 млн) или УСН 6%
- Расходы 30-60% от выручки — сравнивайте УСН 6% и УСН 15%
- Расходы более 60% от выручки — однозначно выгоднее УСН 15%
Пример расчёта для продавца на Wildberries
Продавец одежды на WB. Годовая выручка 3 000 000 руб. Комиссия 15%, логистика 150 000 руб., закупка товара 1 200 000 руб.
| Показатель | УСН 6% | УСН 15% |
|---|---|---|
| Выручка | 3 000 000 руб. | 3 000 000 руб. |
| Расходы (комиссия + логистика + закупка) | не учитываются | -1 800 000 руб. |
| Взносы ИП | 84 390 руб. | 69 390 руб. |
| Налог | 95 610 руб. | 139 592 руб. |
| Итого нагрузка | 180 000 руб. | 208 982 руб. |
В этом примере УСН 6% выгоднее, так как расходы составляют 60% от выручки — пограничное значение. Воспользуйтесь калькулятором выше, чтобы рассчитать точные суммы для вашей ситуации.
Частые вопросы
Какой режим выбрать начинающему продавцу на маркетплейсе?
Если выручка до 2,4 млн руб./год и вы продаёте товары собственного производства — НПД (самозанятость). Для перепродажи нужен ИП. При выручке до 5 млн руб./год и небольших расходах — УСН 6%. При высоких расходах (закупка, логистика более 60% от выручки) — УСН 15%.
Комиссия маркетплейса уменьшает налог?
На НПД и УСН 6% — нет, налог считается от полной выручки. На УСН 15% — да, комиссия является расходом и уменьшает налоговую базу. На патенте налог фиксированный и от комиссии не зависит.
Нужно ли платить НДС продавцу на маркетплейсе?
Самозанятые (НПД) не платят НДС. ИП на УСН обязаны платить НДС, если годовой доход превысил 20 млн руб. Ставка: 5% (до 272,5 млн) или 7% (до 490,5 млн). ИП на патенте НДС не платят.
Полезные инструкции
Другие калькуляторы
Обратите внимание: данный калькулятор выполняет приблизительный расчёт на основании введённых данных и действующих ставок налогообложения. Результат не является официальным документом и не может использоваться в качестве налоговой декларации. Для точного расчёта обратитесь к квалифицированному бухгалтеру. Ставки и лимиты актуальны на момент расчёта и могут измениться при обновлении законодательства.