Калькулятор 3-НДФЛ 2026 — расчёт возврата налога с вычетами
Калькулятор поможет рассчитать, сколько НДФЛ можно вернуть из бюджета по декларации 3-НДФЛ. Укажите доход и выберите применимые вычеты — калькулятор покажет точную сумму возврата с учётом прогрессивной шкалы 2026 года.
Есть вопросы? Спросите AI-помощника
НалогПомощник ответит за несколько секунд
AI может ошибаться. Для точных расчётов используйте калькуляторы.
Тип налогового вычета
Вычет действует до месяца, в котором доход нарастающим итогом превысит 420 000 руб.
Стандартные вычеты на детей
Вычет предоставляется ежемесячно, пока доход нарастающим итогом не превысит 420 000 руб. Размер: 1 400 руб. на 1-го и 2-го ребёнка, 3 000 руб. на 3-го и каждого последующего. Обычно оформляется через работодателя.
Введите данные в поля выше для расчёта
Расчёты носят информационно-справочный характер и не являются индивидуальной налоговой консультацией. Для принятия решений рекомендуем обратиться к квалифицированному бухгалтеру или налоговому консультанту. Актуальные ставки — на сайте ФНС (nalog.gov.ru).
Какие вычеты можно заявить в 3-НДФЛ
Налоговые вычеты уменьшают налогооблагаемую базу. Если НДФЛ уже удержан работодателем, разницу можно вернуть через декларацию 3-НДФЛ или через работодателя (для стандартных и некоторых социальных вычетов).
Стандартные вычеты (ст. 218 НК РФ)
- 1 400 руб./мес. — на первого и второго ребёнка
- 3 000 руб./мес. — на третьего и каждого последующего
- Вычет действует до месяца, в котором доход нарастающим итогом превысит 420 000 руб.
- Предоставляется на детей до 18 лет (до 24 лет — для студентов очной формы)
Социальные вычеты (ст. 219 НК РФ)
- Лечение — расходы на медицинские услуги и лекарства
- Обучение — своё обучение, обучение детей до 24 лет
- Совокупный лимит лечения и обучения — 150 000 руб. (возврат до 19 500 руб.)
- Благотворительность — до 25% от годового дохода
Имущественные вычеты (ст. 220 НК РФ)
- Покупка жилья — вычет до 2 000 000 руб. (возврат до 260 000 руб.)
- Проценты по ипотеке — вычет до 3 000 000 руб. (возврат до 390 000 руб.)
- Вычет можно переносить на следующие годы до полного использования
Профессиональные вычеты (ст. 221 НК РФ)
- Для ИП на ОСНО: фактические документально подтверждённые расходы
- Или нормативный вычет 20% от дохода (без подтверждения расходов)
Пошаговый пример: возврат НДФЛ при покупке квартиры
Годовой доход — 1 200 000 руб., куплена квартира за 3 500 000 руб.
- НДФЛ без вычетов: 1 200 000 x 13% = 156 000 руб.
- Имущественный вычет: min(3 500 000, 2 000 000) = 2 000 000 руб.
- База с вычетом: max(1 200 000 - 2 000 000, 0) = 0 руб.
- НДФЛ с вычетом: 0 руб.
- Возврат за этот год: 156 000 - 0 = 156 000 руб.
- Неиспользованный остаток вычета (800 000 руб.) переносится на следующий год.
Сроки подачи 3-НДФЛ
| Ситуация | Срок подачи |
|---|---|
| Обязательная (ИП, продажа имущества) | 30 апреля следующего года |
| Только для вычета (возврат налога) | В течение 3 лет после окончания года |
| Доплата НДФЛ по декларации | 15 июля следующего года |
| Возврат налога после подачи | До 4 месяцев (3 мес. проверка + 1 мес. перечисление) |
Частые вопросы
Можно ли получить несколько вычетов одновременно?
Да, можно одновременно заявить стандартные, социальные и имущественные вычеты. Каждый вид вычета имеет свои лимиты. Общее ограничение — сумма возврата не может превышать фактически уплаченный НДФЛ за год.
Что делать, если вычет больше дохода за год?
Имущественный вычет можно переносить на следующие годы до полного использования. Социальные вычеты перенести нельзя — они действуют только в рамках одного года.
Как подать декларацию 3-НДФЛ?
Самый удобный способ — через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС (nalog.gov.ru). Также можно подать через Госуслуги, лично в ИФНС или отправить по почте. При подаче через ЛК большинство данных заполняется автоматически.
Самозанятые могут получить вычет по 3-НДФЛ?
Нет, самозанятые на НПД платят не НДФЛ, а налог на профессиональный доход. Вычеты по 3-НДФЛ доступны только для доходов, облагаемых НДФЛ (зарплата, доходы ИП на ОСНО, доходы от аренды и т.д.).
Полезные ссылки
Другие калькуляторы
Обратите внимание: данный калькулятор выполняет приблизительный расчёт на основании введённых данных и действующих ставок налогообложения. Результат не является официальным документом и не может использоваться в качестве налоговой декларации. Для точного расчёта обратитесь к квалифицированному бухгалтеру. Ставки и лимиты актуальны на момент расчёта и могут измениться при обновлении законодательства.