Как заплатить налог самозанятому — приложение «Мой налог»
Есть вопросы? Спросите AI-помощника
НалогПомощник ответит за несколько секунд
AI может ошибаться. Для точных расчётов используйте калькуляторы.
Самозанятые платят налог НПД через приложение «Мой налог». Налог рассчитывается автоматически. Вам нужно только вовремя оплатить.
Как формируется налог
Каждый раз, когда Вы получаете оплату, формируйте чек в приложении «Мой налог». Приложение само считает налог по каждому чеку:
- 4% — если клиент физлицо
- 6% — если клиент юрлицо или ИП
В конце месяца приложение суммирует все начисления. Уведомление о сумме налога приходит до 12-го числа следующего месяца.
Срок оплаты
Налог за прошедший месяц нужно оплатить до 28-го числа следующего месяца. Например, налог за март — до 28 апреля.
Как оплатить
Способ 1. В приложении «Мой налог»
- Откройте приложение «Мой налог»
- На главном экране увидите сумму налога к оплате
- Нажмите «Оплатить»
- Выберите привязанную карту или введите реквизиты
Способ 2. Автоплатёж
Привяжите банковскую карту, и налог будет списываться автоматически 28-го числа. Настройка: «Мой налог» → «Настройки» → «Автоплатёж» → Привязать карту.
Способ 3. Через банк
Некоторые банки (Сбербанк, Тинькофф, Альфа-Банк) позволяют платить НПД прямо из банковского приложения. Найдите раздел «Налоги» или «Самозанятость».
Пример расчёта налога за месяц
Допустим, за март 2026 года самозанятый дизайнер получил:
| Клиент | Сумма | Ставка | Налог |
|---|---|---|---|
| Физлицо (логотип) | 15 000 руб. | 4% | 600 руб. |
| ООО «Альфа» (дизайн сайта) | 80 000 руб. | 6% | 4 800 руб. |
| Физлицо (баннер) | 5 000 руб. | 4% | 200 руб. |
| Итого | 100 000 руб. | 5 600 руб. |
Уведомление о сумме 5 600 руб. придёт до 12 апреля. Оплатить нужно до 28 апреля.
Сколько налога платить за год — примеры
Годовая нагрузка НПД при разных доходах:
| Годовой доход | Налог 4% (все физлица) | Налог 6% (все юрлица) |
|---|---|---|
| 500 000 руб. | 20 000 руб. | 30 000 руб. |
| 1 000 000 руб. | 40 000 руб. | 60 000 руб. |
| 2 000 000 руб. | 80 000 руб. | 120 000 руб. |
| 2 400 000 руб. (лимит) | 96 000 руб. | 144 000 руб. |
Что будет, если не заплатить вовремя
За каждый день просрочки начисляются пени — 1/300 ключевой ставки ЦБ. При ставке 15,5% это примерно 0,052% в день от суммы долга.
Пример: задолженность 5 000 руб., просрочка 30 дней. Пени = 5 000 × 15,5% / 300 × 30 = 77,50 руб.
Бонусный вычет
При регистрации Вы получаете бонус 10 000 руб. Он уменьшает ставку налога:
- С 4% до 3% (доход от физлиц) — экономия 1% с каждого чека
- С 6% до 4% (доход от юрлиц) — экономия 2% с каждого чека
Бонус расходуется автоматически, пока не закончится. Повторно его не начисляют.
Пример: при доходе 100 000 руб. от физлиц бонус экономит 1 000 руб. (вместо 4 000 руб. налога — 3 000 руб.). Бонуса хватит на первые 1 000 000 руб. дохода от физлиц.
Когда НПД становится невыгодным
Рассмотрите переход на ИП с УСН, если:
- Доход приближается к лимиту 2,4 млн руб. в год
- Вам нужно нанимать сотрудников (на НПД нельзя)
- Контрагенты требуют работу с НДС
- Вы продаёте товары (не собственного производства) — это запрещено на НПД
Частые вопросы
Нужно ли самозанятому платить страховые взносы?
Нет, самозанятые не обязаны платить страховые взносы. Но и пенсионный стаж не идёт. Можно платить взносы добровольно через приложение «Мой налог» — в 2026 году добровольный взнос составляет 57 390 руб. в год.
Что делать, если забыл выдать чек?
Сформируйте чек задним числом — приложение позволяет указать фактическую дату получения дохода. Штраф за невыдачу чека: 20% от суммы дохода при первом нарушении и 100% при повторном.
Можно ли быть самозанятым и работать по трудовому договору?
Да, можно совмещать. Зарплата по трудовому договору не облагается НПД. Но нельзя оказывать услуги как самозанятый своему текущему или бывшему (менее 2 лет) работодателю.
Что произойдёт при превышении лимита 2,4 млн руб.?
Статус самозанятого аннулируется автоматически. Если Вы ИП — у Вас есть 20 дней, чтобы подать уведомление о переходе на УСН. Иначе окажетесь на ОСНО с НДС и НДФЛ. Доход сверх лимита облагается НДФЛ 13%.
Полезные материалы
- Калькулятор НПД — рассчитайте налог с учётом бонусного вычета
- Сравнение налоговых режимов — узнайте, не выгоднее ли ИП на УСН
- Самозанятый vs ИП — подробное сравнение
- Как перейти с НПД на УСН — инструкция при превышении лимита
- Калькулятор пеней — узнайте сумму пеней за просрочку